Страхавой партфель - гэта што? Структура страхавога партфеля

Эфектыўнасць дзейнасці кампаніі вызначаецца паказчыкамі фінансавых вынікаў ад усіх відаў дзейнасці. Выяўляецца яна ў выглядзе прыбытку або страты. Першая з'яўляецца крыніцай павелічэння капіталу і выканання абавязацельстваў перад крэдыторамі і бюджэтам. У працэсе дзейнасці страхавая кампанія выконвае шмат функцый: заключае дамовы, разлічвае стаўкі, збірае ўзносы, прымае на сябе адказнасць, фармуе рэзервы, інвесціруе сродкі з мэтай атрымання даходу. Для выканання гэтых дзеянні арганізацыі патрэбныя сродкі.

вызначэнне

Адным з паказчыкаў, якія характарызуюць фінансавую надзейнасць кампаніі, з'яўляецца страхавой партфель. Гэта сукупнасць заключаных дагавораў на пэўныя сумы. Па сутнасці, ён з'яўляецца адлюстраваннем абавязацельстваў кампаніі перад кліентамі. Стварэнне ўстойлівага партфеля з'яўляецца важнай мэтай арганізацыі. Ад яго памеру залежыць ступень адказнасці структуры па прынятых дагаворах. З мэтай забеспячэння ўстойлівасці дзейнасці рацыянальным з'яўляецца стварэнне страхавога партфеля з вялікім лікам здзелак з невысокай ступенню адказнасці. Выплата кампенсацыі не павінна адбівацца на фінансавым становішчы кампаніі.

фактары

Колькасць заключаных дагавораў ня сьведчыць аб устойлівым становішчы. Ільвіную частку кліентаў прыцягнуць можна, прапанаваўшы больш нізкія тарыфы. Вялікі страхавой партфель азначае высокую суму абавязацельстваў. Але калі тарыфы будуць нізкімі, сабраных сродкаў можа не хапіць для выплат.

З іншага боку, вялікая сума абавязацельстваў дазволіць страхоўшчыку інвеставаць сродкі ў рызыкоўныя аб'екты. Калі кампанія ў асноўным заключае кароткатэрміновыя дамовы, то да яе здзелках прад'яўляецца дадатковае патрабаванне - высокая ліквіднасць. Арганізацыя павінна мець магчымасць у выпадку неабходнасці хутка рэалізаваць актывы і выканаць свае абавязацельствы.

Якасць страхавога партфеля

Гэты паказчык характарызуецца па такіх напрамках:

• Велічыня, якая ўключае лік заключаных дагавораў і іх агульную суму.
• Аднастайнасць рызык. Разнароднасць абавязацельстваў пры невялікай велічыні партфеля можа прывесці да непрадказальных вынікаў. У такіх здзелках немагчыма выкарыстоўваць статыстычныя заканамернасці для аналізу разлікаў. Прычынай няўстойлівасці таксама можа стаць прыняцце кампаніяй вялікага ліку аднародных рызык.
• Раўнавагу - суадносіны паміж колькасцю старых і новых заключаных дагавораў. У ідэале новыя здзелкі павінны цалкам кампенсаваць папярэднія, з захаваннем балансу паміж належнымі сумамі і велічынёй рызык.
• Стабільнасць - колькасць дагавораў, якія будуць аплачаны да канца тэрміну іх дзеяння.

Аналіз страхавога партфеля трэба вырабляць для таго, каб ацаніць фінансавыя магчымасці і падкарэктаваць яго структуру ў выпадку неабходнасці.

перадача рызык

Страхавой партфель кампаніі ў розны перыяд часу ўключае дыферэнцыраваныя аб'ём адказнасці. Каб знізіць рызыкі арганізацыі, звяртаюцца да дапамогі перастрахоўшчыкаў. Кампанія вызначае ліміт ўтрымання ў адпаведнасці з гуртамі рызык і сваімі магчымасцямі. Дзяржорганамі ўстаноўлена максімальная сума асабістай адказнасці арганізацыі ў памеры 10% ад уласных сродкаў. Астатнюю частку кампаніі абавязаны аддаць у перастрахаванне. Для расійскага рынку ўсё яшчэ характэрны нізкі ўзровень уласных сродкаў і, адпаведна, ліміт адказнасці.

Перадаючы рызыкі, арганізацыя скарачае памер фондаў, што забяспечвае фінансавую ўстойлівасць аперацый. Гэта асабліва актуальна для зноў створаных структур, у якіх страхавой партфель не дастаткова развіты. Прымаючы вялікі лік аднолькавых рызык, кампанія можа патрапіць у сітуацыю адначасовага куммулирования, калі ўсе абавязацельствы прыйдзецца пакрываць адразу. На практыцы гэта становіцца прычынай банкруцтва арганізацый, так як для выплаты сродкаў патрабуюцца не толькі створаныя рэзервы, але і капітал кампаніі. Таму страхавой партфель - гэта крыніца атрымання рэсурсаў, ад якасці структуры якога залежыць фінансавая ўстойлівасць арганізацыі.

перавагі

Перадача адказнасці дазваляе вырашыць частку праблем:

• Пакрыць шкоду па вельмі буйному рызыцы, якое ўзнікла ў выніку катастрафічнага выпадку. Напрыклад, у выпадку эпідэміі адбываецца кумуляцыя, што ўжо з'яўляецца надзвычай небяспечным для страхоўшчыка, так як павялічвае яго выдаткі.
• Стабілізаваць дзейнасці арганізацыі за працяглы перыяд пасля неспрыяльных вынікаў на працягу ўсяго года.
• Павысіць канкурэнтаздольнасць на рынку.
• Сфармаваць збалансаваны страхавы партфель.
• Забяспечыць абарону актываў.

недахопы

Страхавой партфель ўяўляе сабой набор заключаных дагавораў. Хоць узровень рызыкі па іх можа быць высокім, перш чым перадаваць іншай кампаніі частку абавязацельстваў, варта ацаніць эканамічную эфектыўнасць такога рашэння. Аперацыі па перастрахавання ажыццяўляюцца за даплату. Памер камісіі павінен адпавядаць долі размеркавальнай адказнасці. Важным момантам таксама з'яўляецца вызначэнне ўзроўню ўласнай ўтрымання, які залежыць ад фінансавых магчымасцяў і даходнасці аперацый. Завышаны ліміт прыводзіць да фінансавай няўстойлівасці, занадта нізкі - да беспрыбытковымі.

структура

Перадача рызык адной арганізацыяй іншай магчымая толькі пры ўмове нагляду дзяржорганаў. Пры гэтым структура страхавога партфеля павінна ўключаць:

• абавязацельствы па дагаворах, якія адпавядаюць сфармаваным рэзервах;
• актывы, прызначаныя для пакрыцця рызык.

Страхоўшчык перадае партфель, сфармаваны на момант прыняцця рашэння. У яго ўключаюцца таксама абавязацельствы па бягучых дагаворах і тым, тэрмін дзеяння якіх скончыўся, але абавязацельствы не выкананы ў поўным аб'ёме. Па канкрэтнаму аб'екту рызыкі могуць быць перададзены аднаму страхоўшчыку.

Кошт актываў можа быць роўная сфармаваным рэзервах альбо быць менш іх. Надбаўкі дапускаюцца, толькі калі іх памер не перавышае рознасці паміж перададзеным маёмасцю і капіталам кампаніі. Аперацыя забароненая, калі сума актываў складае менш за палову транспартуюцца рэзерваў. Выключэннем з'яўляюцца выпадкі банкруцтва кампаніі. У выпадку недастатковасці перадаюцца актываў астатняя частка можа быць кампенсаваная аб'яднаннем страхавальнікаў. Аб'ём выплат вызначаецца федэральнымі законамі. Кошт перадаюцца актываў роўная іх балансавага або рынкавай цане.

Падставы для перадачы дагавораў

Іх некалькі:

• водгук ліцэнзіі на ажыццяўленне дзейнасці па ініцыятыве органа нагляду;
• у выпадку прыняцце рашэння аб ліквідацыі арганізацыі страхавой партфель падлягае поўнай перадачы іншай кампаніі;
• парушэнне ўстаноўленых патрабаванняў плацежаздольнасці, у выніку якіх пагоршылася фінансавае стан арганізацыі, калі перадача партфеля прадугледжана планам аднаўлення ліквіднасці;
• прыняцце рашэння аб добраахвотнай адмове ад асобных відаў дзейнасці;
• выключэнне кампаніі з аб'яднання страхавальнікаў ў прадугледжаных законамі выпадках.

выснову

Страхавой партфель ўяўляе сабой колькасць дагавораў, заключаных кампаніяй на пэўныя сумы. Ён з'яўляецца асноўнай крыніцай паступлення грашовых сродкаў. Але пры няякасным кіраванні структурай можа стаць прычынай банкруцтва арганізацыі. Таму важна правільна фармаваць і размяркоўваць рызыкі і адказнасць па дагаворах. Аднак паслугі перастрахоўшчыкаў не бясплатныя. Таму трэба ацаніць эканамічную эфектыўнасць здзелкі да моманту яе зняволення. Сам працэс праходзіць пад выразным дзяржаўным кантролем.