Дзяржаўнае рэгуляванне страхавой дзейнасці ў РФ

У працэсе станаўлення сацыяльных інстытутаў у РФ вялікая ўвага надавалася рэгуляванні страхавой дзейнасці. Гэта звязана з высокім узроўнем сацыяльнай значнасці гэтага віду работ. Наступлення страхавога выпадку можа нанесці шкоду ўсёй народнай гаспадарцы. Дзяржаўнае рэгуляванне страхавой дзейнасці адбываецца шляхам прадстаўлення справаздачнасці, праверкі адпаведнасці інфармацыі фактычным вынікам і нарматыўным рэгуляванні.

нагляд

Дзяржаўнае рэгуляванне і нагляд за страхавой дзейнасцю дзеляцца на папярэдні, бягучы і наступны. У першым выпадку гаворка ідзе аб праверцы адпаведнасці кампаній патрабаванням, пры якіх выдаецца ліцэнзія, рэгістрацыя страхавальнікаў. Бягучы нагляд заключаецца ў праверцы выканання нормаў заканадаўства ўдзельнікамі рынку: аналіз справаздачнасці, водгук ліцэнзій, выключэнне брокераў з рэестра і т. Д. Дэталёва яны будуць разгледжаныя далей.

Дзяржаўна прававое рэгуляванне страхавой дзейнасці ажыццяўляецца Законам РФ «Аб арганізацыі страхавога справы» і Мінфінам. Яно распаўсюджваецца на прафесійных удзельнікаў рынку, іх пасярэднікаў і выгодоприорбретателей.

Мэты, функцыі, задачы

Мэты дзяржаўнага рэгулявання страхавой дзейнасці:

• забеспячэнне стабільнага функцыянавання рынку;
• захавання суб'ектамі нарматыўных актаў;
• забеспячэнне выканання абавязацельстваў ўдзельнікамі здзелкі;
• абарона ўнутранага рынку ад замежных кампаній;
• пералічэнне ў дзяржава падаткаў і збораў.

Напрамкі дзяржаўнага рэгулявання страхавой дзейнасці:

• прыняцце законаў і нарматыўных актаў, кантроль за іх выкананнем дзяржаўнымі органамі;
• рэгуляванне плацежаздольнасці страхоўшчыкаў і забеспячэнне выканання імі ўзятых абавязацельстваў;
• кантроль за выплатай падаткаў суб'ектамі рынку;
• накладанне санкцый на ўдзельнікаў рынку.

Органы нагляду выконваюць такія функцыі:

• выдаюць ліцэнзію на вядзенне дзейнасці;
• ўносяць запісы ў Дзяржрэестр страхоўшчыкаў і брокераў;
• ажыццяўляюць кантроль за фарміраваннем тарыфаў;
• усталёўваюць правілы размяшчэння рэзерваў, паказчыкаў ўліку аперацый;
• распрацоўваюць нарматыўныя і метадычныя дакументы;
• распрацоўваюць і прадастаўляюць прапаноў па развіцці заканадаўчай базы.

Правы органаў дзяржнагляду

• Атрымліваць ад страхавальнікаў, справаздачнасць аб дзейнасці, ад іх кліентаў і банкаў - інфармацыю аб фінансавым становішчы.
• Ажыццяўляць праверкі на адпаведнасць прадстаўленай інфармацыі і рэальнага фінансавага становішча.
• У выпадку выяўлення парушэнняў кампаніямі заканадаўчых патрабаванняў даваць загады па выпраўленні праблем. Калі яны не выконваюцца, то прыпыняць дзеянне ліцэнзій да поўнага ліквідацыі парушэнняў.
• Звяртацца ў суд з пазовам аб ліквідацыі страхоўшчыка і кампаній, якія ажыццяўляюць дзейнасць без ліцэнзій.

фінансавае рэгуляванне

У сусветнай практыцы па гэтым напрамку праводзіцца рэгулярны аўдыт страхавых кампаній. У РФ гэта пытанне знаходзіцца яшчэ на этапе разгляду.

Дзяржаўнае рэгуляванне дзейнасці страхавых кампаній па пытаннях іх плацежаздольнасці і фінансавай устойлівасці заключаецца ў разліку тарыфаў па некаторых паслугах, фарміраванні рэзерваў, ацэнцы інвестыцыйных праектаў. Страхавальнікі штогод праводзіць ацэнку прынятых абавязацельстваў. Яе вынікі адлюстроўваюцца ў асобным зняволенні, якое і перадаецца ў дзяржорган.

Адсутнасць наладжанай сістэмы аўдыту негатыўна адбіваецца на ўсёй галіны. Методыкі фарміравання рэзерваў хутка старэюць, але рэдка пераглядаюцца. Крокі па ўкараненні аўдыту пабудаваныя толькі на заканадаўчым узроўні, але мэты, задачы, праграма і механізмы на практыцы не вызначаны.

страхавыя саюзы

На расійскім рынку дзейнічаюць дзяржаўныя і рэгіянальныя аб'яднання страхавальнікаў. Фармуюцца яны па відах дзейнасці: медыцынскае, аўтастрахаванне і т. Д. Такія саюзы з'яўляюцца рэсурсам самарэгулявання рынку. Іх асноўная задача звязана з падрыхтоўкай прапаноў да заканадаўчых актаў, фарміраваннем фондаў абароны, распрацоўкай правілаў і праграм, метадычным забеспячэннем дзейнасці, падрыхтоўкай кадраў і т. Д.

Слабое развіццё атрымаў Саюз абароны спажыўцоў РФ. Яго асноўная задача заключаецца ў выяўленні нядобрасумленных кампаній, абароне інтарэсаў спажыўцоў, распрацоўцы правілаў, праграм страхавання і т. Д.

Дзейнасць саюзаў з абодвух бакоў павінна ажыццяўляцца ў супрацоўніцтве. Улік інтарэсаў страхавальнікаў і іх кліентаў з'яўляецца важнай перадумовай для развіцця рынку.

сусветная практыка

Дагаворы страхавання - гэта складаныя дакументы з юрыдычнага пункту гледжання. Чалавеку без спецыяльнай адукацыі складана разабрацца ва ўсіх фармулёўках. У заходніх краінах дзяржаўнае рэгуляванне страхавой дзейнасці па здзелках з фізічнымі асобамі значна больш жорсткія, чым па дагаворах з юрыдычнымі асобамі. Апошнія могуць прыцягнуць кваліфікаваных юрыстаў, каб вызначыць адпаведнасць умоў дакумента нарматыўным актам.

У рэгіёнах РФ дзяржаўнае рэгуляванне страхавой дзейнасці ажыццяўляе мясцовыя органы нагляду. У межах сваіх магчымасцяў ім дапамагае падатковая служба, Цэнтрабанк і антыманапольны кабінет. У большасці краін Еўропы выкарыстоўваецца адзіная для сістэма нагляду. У Канадзе некаторыя аспекты рэгулююцца федэральнымі органамі, а асноўныя паўнамоцтвы перададзены мясцовым уладам у правінцыі. Глабальнае дзяржаўнае рэгуляванне страхавой дзейнасці ў ЗША адсутнічае. У кожным штаце дзейнічаюць свае правілы.

сістэмы

Дзяржаўнае рэгуляванне страхавой дзейнасці пры выкарыстанні публічнай сістэмы заключаецца ў тым, што кампаніі павінны справаздачы аб выніках дзейнасці публікаваць у адкрытых выданнях і прадастаўляць органам нагляду. Спажыўцы паслуг могуць па гэтай інфармацыі скласці ўяўленне аб арганізацыі і прыняць рашэнне аб мэтазгоднасці заключэння дагавора.

Гэта лібэральная сістэма. Чалавек без спецыяльнай адукацыі не зможа разабрацца ў фінансавых справаздачах. Інтарэсы асоб, якія заключылі дамовы да таго, як у страхоўшчыка паўсталі праблемы, ніяк не застрахаваны. Дзяржкантроль за выкананнем здзелак не ажыццяўляецца.

Нарматыўная сістэма рэгулявання складаецца ў тым, што дзяржава дадаткова ўсталёўвае аднолькавыя патрабаванні для ўсіх арганізацый, якія займаюцца страхавой дзейнасцю. Яны могуць быць звязаныя з фінансавым забеспячэннем (адпаведнасць памераў капіталу прынятым абавязацельствах), формамі ўласнасці страхоўшчыкаў, тэрмінаў прадастаўлення справаздачнасці і т. Д. У выпадку невыканання гэтых патрабаванняў на кампаніі накладваюцца санкцыі. Гэтая схема ўжо даўно і паспяхова дзейнічае ў Вялікабрытаніі, а з нядаўніх часоў з'явілася ў краінах ЕС.

Асаблівасці дзяржаўнага рэгулявання страхавой дзейнасці па сістэме матэрыяльнага нагляду заключаецца ў тым, што страхавальнікі публікуюць справаздачы аб выніках сваёй дзейнасці, а наглядчыкі органы кантралююць выкананне ўмовамі дагавораў, памеры ставак, парадак фарміравання рэзерваў. У тэорыі пры такой схеме дзейнасці выконваюцца інтарэсы ўсіх бакоў здзелкі, і адсутнічае цэнавай дэмпінг. Такім спосабам ажыццяўляецца дзяржаўнае рэгуляванне страхавой дзейнасці ў РФ.

Матэрыяльная сістэма шырэй нарматыўнай па колькасці ахопленых аб'ектаў. Яе асноўны прынцып заключаецца ў тым, што ўсе дзеянні павінны быць папярэдне ўзгоднены з органамі дзяржаўнай улады. З аднаго боку, такая сістэма моцна абмяжоўвае дзейнасць страхавальнікаў. Кампаніі, якія распрацоўваюць новы прадукт, павінны яго ўхваліць у органах нагляду. Страта часу адаб'ецца ў недаатрыманай прыбытку. З іншага боку, інтарэсы спажыўцоў паслуг абаронены.

рэгістрацыя страхоўшчыка

У РФ ліцэнзію на ажыццяўленне страхавой дзейнасці выдае Мінфін. Каб яе атрымаць, трэба сфармаваць і выплаціць статутнай капітал у залежнасці ад абранага віду дзейнасці:

• мінімум 25 тыс. МРОТ - усе паслугі, акрамя страхавання жыцця;
• мінімум 35 тыс. МРОТ - усе віды страхавання;
• больш за 49 тыс. МРОТ - толькі страхаванне жыцця.

У названых межах сродкі павінны быць пералічаныя ў грашовай форме. Звыш гэтых велічынь прымаюцца уклады ў выглядзе маёмасці, правоў карыстання, вынікаў інтэлектуальнай дзейнасці і т. П.

Дадаткова трэба падаць у Мінфін такія дакументы:

• заяву;
• ўстаноўчыя дакументы (статут, пратакол сходу, выпіску з дзяржрэестра).
• плацёжку аб пералічэнні сродкаў у кошт статутнага капіталу;
• эканамічнае абгрунтаванне дзейнасці;
• правілы страхавання, ўзоры формаў дагавораў;
• разлік тарыфаў з падрабязнай расшыфроўкай выкарыстоўванай методыкі;
• дадзеныя пра кіраўніка і яго намесніках.

У якасці эканамічнага абгрунтавання прымаецца:

• гадавы бізнес-план;
• план па перастрахаванню на той выпадак, калі максімальная адказнасць па рызыцы складае больш за 10% уласных сродкаў;
• алгарытм фарміравання рэзерваў і план па іх размяшчэнні;
• баланс, справаздачу аб фінансавых выніках.

Рашэнне аб выдачы ліцэнзіі орган нагляду прымае на працягу 60 дзён пасля атрымання дакументаў. Падставай для адмовы можа стаць не адпаведнасць дакументаў заканадаўчым патрабаванням. Пра гэта дзяржорган інфармуе юрыдычную асобу ў пісьмовай форме.

стадыі

Дзяржаўнае рэгуляванне страхавой дзейнасці ў Расійскай Федэрацыі ажыццяўляецца ў тры этапы: папярэдні, бягучы і наступны. Разгледзім кожны з іх дэталёва.

папярэдні кантроль

Спачатку ідзе адбор сярод кампаній, якія хочуць атрымаць ліцэнзію. Не кожная арганізацый можа ажыццяўляць страхавую дзейнасць.

Допуск на рынак можа ажыццяўляцца двума спосабамі. У першым выпадку кампанія проста рэгіструецца ў рэестры страхоўшчыкаў, пасля чаго яна можа пачынаць весці дзейнасць. Такі явачны допуск ўласцівы сістэме публічнасці.

Калі выкарыстоўваецца канцэсійных спосаб, то органы нагляду павінны выдаць ліцэнзію на ажыццяўленне дзейнасці. Трэба падаць дакументы, якія пацвярджаюць магчымасць выканання фінансавых патрабаванняў. Менавіта гэтая схема выкарыстоўваецца ў большасці краін свету.

бягучы нагляд

Органы дзяржаўнай улады аналізуюць якую даюць бухгалтарскую, кіраўнічую справаздачнасць. У выпадку ўзнікнення неабходнасці запытваюць дадатковыя дадзеныя. Таксама ў іх кампетэнцыю ўваходзіць разгляд заяў з прапановамі, скаргамі, ажыццяўленне праверак. Гэта значыць дзяржаўнае рэгуляванне страхавой дзейнасці страхавой арганізацыі зводзіцца да таго, каб своечасова ацэньваць фінансавыя магчымасці кампаніі па прынятых рызыках, праверыць правілы фарміравання рэзерваў, адпаведнасць наяўнасці сродкаў устаноўленым нарматывам.

наступны кантроль

На гэтай стадыі прымаюцца рашэнні ў дачыненні да страхоўшчыкаў, вынікі дзейнасці якіх не адпавядаюць ніякім патрабаванням (санацыя, ліквідацыя). Дзяржаўнае рэгуляванне страхавой дзейнасці ў РФ на дадзеным этапе заключаецца ў мінімізацыя страт кліентаў нядобрасумленных кампаній. Органы нагляду могуць накладваць абмежаванні на заключэнне новых дагавораў, змяняць тарыфныя стаўкі, карэктаваць дзейнасць па іншых аспектах. Ажыццяўляецца гэта ў выглядзе прадпісанняў, то ёсць пісьмовых распараджэнняў, якія абавязваюць страхоўшчыка ліквідаваць парушэнні ў ўказаны тэрмін.

Падставамі для накладання абмежаванняў з'яўляецца:

• ажыццяўленне дзейнасці па напрамках, якiя не прадугледжаны ліцэнзіяй;
• ажыццяўленне забароненых заканадаўствам відаў дзейнасці;
• парушэнне парадку фарміравання рэзерваў;
• неабгрунтаванае зніжэнне тарыфаў;
• невыкананне ўстаноўленага памеру суадносін актываў і абавязацельстваў;
• прадстаўленне справаздачнасцi, іншых запатрабаваных дакументаў з парушэннем тэрмінаў або парадку;
• неадпаведнасць прадстаўленай інфармацыі фактычным дадзеных;
• парушэнне тэрмінаў апавяшчэння аб унясенні зменаў у статут, правілы прадастаўлення паслуг, структуру ставак;
• перадача ліцэнзіі іншай арганізацыі;
• выдача поліса без прыкладання правілаў;
• заключэнне дагавораў на больш пашыраных умовах, чым тых, што прапісаны ў правілах.

У выпадку невыканання прадпісанні орган нагляду можа абмежаваць дзеянне ліцэнзіі. Гэта можа выяўляцца як у забароне на заключэнне новых дагавораў, так і ў падаўжэнні дзеяння старых па пэўных відах дзейнасці або на названай тэрыторыі.